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Segunda Sección
Periódico Oficial del Estado de Puebla
Viernes 11 de marzo de 2016

AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------FOLIO: 14. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------Bienes muebles e inmuebles no inventariados y/o registrados. ------------------------------------------------------------EN ESPECÍFICO: Derivado de la revisión de la contestación al Pliego de Cargos, persiste una diferencia en el importe registrado en el Reporte de Bajas de Bienes Muebles al 31 de Diciembre de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II por $415,150.00 ya que la motoconformadora marca Caterpillar sí fue entregada al Municipio por la Administración anterior de acuerdo a lo que indica el Acta Administrativa levantada el día 17 de Agosto de 2012, en la cual se menciona el Anexo 33, se indica que físicamente sólo se entregaron 4 bienes muebles y uno de ellos es la motoconformadora marca Carterpillar. Deberá remitir los inventarios de bienes muebles y/o bienes inmuebles los que deberán coincidir con las cuentas de activo fijo y otros activos del Estado de Posición Financiera. Además debe remitir las pólizas de registro. -----------------------------------------------------------------------------------------------------IRREGULARIDAD 2. Por $415,150.00 cuatrocientos quince mil ciento cincuenta pesos 00/100 Moneda Nacional. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------FOLIO: 16. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------Diferencia del resultado de la revisión entre los estados financieros mensuales y Cuenta Pública impresos y/o del Sistema Contable Gubernamental, con los presentados en medios magnéticos: ---------------------------------------------Estado de posición financiera --------------------------------------------------------------------------------------------------EN ESPECÍFICO: Derivado de la revisión de la contestación al Pliego de Cargos, persiste una diferencia por $415,150.00 entre el importe registrado en el Estado de Posición Financiera de Diciembre 2012 y el importe registrado en el Estado de Posición Financiera presentado en la Cuenta Pública impresos y firmados ya que la motoconformadora marca Caterpillar sí fue entregada al Municipio por la Administración anterior. Deberá aclarar dicha diferencia y remitir el soporte documental de los registros realizados, los cuales generaron dicha diferencia. --IRREGULARIDAD 3. No Cuantificable. ------------------------------------------------------------------------------------AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------Otro tipo de observaciones -----------------------------------------------------------------------------------------------------EN ESPECÍFICO: Corresponde a la observación general con folio 16 del Acta Final de fecha 12 de abril de 2013, derivada de la Orden de Auditoría número ASP/02193-13/DFM de fecha 5 de abril de 2013; deberá remitir copia certificada del acuerdo del órgano de gobierno en donde conste la autorización de no cobrar aprovechamientos. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Debió registrar los recursos de acuerdo a su origen en el fondo Federal, Estatal o Ingresos Propios que corresponda. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Debió dar contestación a todas y cada una de las observaciones contenidas en la cédula de observaciones del pliego, considerando las observaciones específicas, motivación y fundamentación legal, en el entendido de que no serán solventadas si no se da cumplimiento a cada uno de los requerimientos que se le han formulado. ----------------Los registros, reclasificaciones, correcciones y ajustes originados por las observaciones contenidas en este pliego, deben realizarse con fecha 31 de diciembre de 2012 y remitir en su contestación copia certificada de la documentación comprobatoria y justificativa que soporte los movimientos efectuados y las pólizas respectivas. ------Deberá remitir los estados financieros corregidos del Estado de Origen y Aplicación de Recursos y de la Cuenta Pública al 31 de diciembre 2012 debidamente firmados y los CDs. Conteniendo la misma información para ser cargada en el Sistema Contable Gubernamental II de ésta Auditoría Superior. ----------------------------------------------Con base en las observaciones determinadas por el Auditor Externo, el sujeto de revisión deberá cumplir con las recomendaciones efectuadas por dicho profesional, para ello deberá presentar la constancia expedida por el Auditor Externo, de que las observaciones mencionadas en sus informes fueron corregidas. ---------------------------------------Los saldos iniciales de la Cuenta Pública 2012 no están determinados por la situación de los saldos al 31 de diciembre de 2011. Deberá registrar los saldos iniciales correctos una vez que la Cuenta Pública 2011 sea aprobada por el H. Congreso del Estado. ------------------------------------------------------------------------------------------------------