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BOLETÍN OFICIAL

EL PERUANO I Lima, miércoles 3 de abril de 2024

ESTADO DE RESULTADOS
Por los años terminados al 31 de diciembre 2023 y 2022
Expresado en miles de soles
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Expresado en miles de soles

ACTIVO

Al 31 de diciembre de 2023
2022

ACTIVO
DISPONIBLE
Caja Banco Central de Reserva del Perú Bancos y otras Empresas del Sistema Financiero del País Bancos y otras Instituciones Financieras del Exterior Canje Otras Disponibilidades FONDOS INTERBANCARIOS
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON
CAMBIOS EN RESULTADOS
Instrumentos de deuda INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
Instrumentos Representativos de Capital Instrumentos Representativos de Deuda
CARTERA DE CREDITOS
Cartera de Créditos Vigentes Cartera de Créditos Refinanciados Cartera de Créditos Vencidos Cartera de Créditos en Cobranza Judicial - Provisiones para Créditos
DERIVADOS PARA NEGOCIACION
DERIVADOS DE COBERTURA

CUENTAS POR COBRAR
Cuentas por Cobrar por Bienes y Servicios y Fideicomiso Otras Cuentas por Cobrar BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN PAGO
Y ADJUDICADOS
Bienes Realizables Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados PARTICIPACIONES
Subsidiarias y participaciones en negocios Asociadas conjuntos INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
ACTIVO INTANGIBLE
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO DIFERIDO
OTROS ACTIVOS

TOTAL DEL ACTIVO

9,421,531
2,956,853
1,220,422

12,127,347
2,725,393
4,970,231

96,429

57,647

4,240,686

3,627,707

57,006
850,135
17,009

46,657
699,712
-

4,387,392

3,278,859

4,387,392

3,278,859

10,755,072
8,292,650
18,492
24,236
10,736,580
8,268,414

70,617,356 69,087,751
70,191,763 68,929,014
1,808,817
1,637,351
1,192,870
900,076
2,289,288
2,247,571
4,865,382 4,626,261
1,237,496

120,641

1,349,619
3,659

157,778

61

1,080

120,580

156,698

118,776

67,873

36,904
81,872
257,177
251,443

14,919
52,954
175,262
163,114

5,734

12,148

1,192,905
398,527
596,672
783,653
4,508,552

104,412,759

1,077,718
377,921
234,854
768,539
1,156,435

98,156,265

37,062,567

36,308,949

RIESGOS Y COMPROMISOS CONTINGENTES

Al 31 de diciembre de 2023
2022

PASIVO Y PATRIMONIO NETO
PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Obligaciones a la Vista Obligaciones por Cuentas de Ahorro Obligaciones por Cuentas a Plazo Otras Obligaciones FONDOS INTERBANCARIOS
DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA
FINANC. Y ORGANIS. FINANC. INTERNAC.
Depósitos a la Vista Depósitos de Ahorro Depósitos a Plazo ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
Adeudos y Obligac. con Emp. e Instituciones Financieras del País Adeudos y Obligac. con Emp. del Ext. y Organis. Financ. Internacion.
Valores y Títulos
69,208,117
22,733,172
22,741,991
23,522,635
210,319
378,451

66,053,752
22,483,924
25,112,300
18,222,052
235,476
-

1,665,432

1,042,352

1,140,516
167,419
357,497
5,903,205

678,951
150,418
212,983
4,029,240

934,907

671,132

3,317,385

1,206,782

1,650,913

2,151,326

DERIVADOS DE COBERTURA

1,076,972

93,486

1,245,843

103,628

CUENTAS POR PAGAR

8,692,475

12,213,208

PROVISIONES
Provisión para créditos contingentes Provisión para litigios y demandas Otros
1,252,398
267,403
57,155
927,840

1,160,406
251,669
22,299
886,438

OTROS PASIVOS

3,773,374

1,050,647

TOTAL DEL PASIVO

92,043,910

86,899,076

PATRIMONIO
Capital Social Reservas Ajustes al Patrimonio Resultados Acumulados Resultados del Ejercicios
12,368,849
8,147,211
2,245,122
107,413
1,869,103

11,257,189
7,382,184
2,053,490
91,052
1,912,567

104,412,759

98,156,265

37,062,567

36,308,949

DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
RIESGOS Y COMPROMISOS CONTINGENTES

REPORTE N 4-D
RESUMEN DE REQUERIMIENTOS PATRIMONIALES
Al 31 de diciembre de 2023
Expresado en miles de soles Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Crédito Método Estándar Total APR por Riesgo de Crédito y Total Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Crédito
APR
85,738,630

Total 7,716,477

85,738,630

7,716,477

Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Mercado Método Estándar Riesgo de Tasa de Interés Riesgo Cambiario Total APR por Riesgo de Mercado y Total Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Mercado
APR
2,406,655
176,927

Total 258,358
240,666
17,693

2,583,582

258,358

Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Operacional Método Estándar Alternativo Total APR por Riesgo Operacional y Total Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo Operacional
APR
7,345,358

Total 734,536

7,345,358

734,536

Total APR por Riesgo de Crédito, Mercado y Operacional Activos y contingentes ponderados por riesgo totales y Total Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Crédito, Operacional y Mercado Patrimonio Efectivo asignado a cubrir Riesgo de Crédito, Mercado y Operacional
95,667,570

8,709,371

Requerimiento de colchones Requerimiento de colchón de conservación Requerimiento de colchón por riesgo por concentración de mercado Total requerimiento de colchones Capital ordinario de nivel 1 asignado a cubrir colchones Requerimiento de patrimonio efectivo por riesgos adicionales Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo por concentración individual, sectorial y regional Provisiones voluntarias aplicables para disminuir requerimiento de patrimonio efectivo por riesgos adicionales Total Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgos Adicionales Patrimonio Efectivo asignado a cubrir riesgos adicionales Patrimonio Efectivo Capital Ordinario de Nivel I
Patrimonio Efectivo de Nivel I
Patrimonio Efectivo de Nivel II
Patrimonio Efectivo Total Total Requerimiento de Patrimonio Efectivo Superávit déficit global de Patrimonio Efectivo Ratio de Capital Global %

14,426,659

597,922
956,676
1,554,598
1,554,598

769,333
283,731
485,602
485,602

11,797,764
11,797,764
3,114,497
14,912,261
10,749,571
4,162,691
15.59%

INGRESOS POR INTERESES
Disponible Fondos Interbancarios Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados Inversiones Disponibles para la venta Cartera de Créditos Directos Resultado por Operaciones de Cobertura Otros Ingresos Financieros GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público Fondos Interbancarios Depósitos de Empresas del Sistema Financ. y Organismos Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras Adeudos y Obligaciones del Sistema Financiero del País Adeudos y Obligaciones con Instituc. Financ. del Exter. y Organ.
Financ. Internac.
Comisiones y otros cargos por adeudos y obligaciones financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación Cuentas por pagar
Intereses de Cuentas por Pagar Resultado por Operaciones de Cobertura 1
Otros Gastos Financieros MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Créditos Indirectos Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza Ingresos Diversos GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Créditos indirectos Primas al Fondo Seguro de Depósito Gastos Diversos MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERVIC.
FINANCIEROS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS ROF
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados Inversiones Disponibles para la Venta Derivados de Negociación Resultado por Operaciones de Cobertura Ganancias Pérdida en Participaciones Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio Otros MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal y Directorio Gastos por Servicios Recibidos de Terceros Impuestos y Contribuciones DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Recuperados Provisiones y Adjud. y Otros Deterioro de Inversiones Deterioro de Activos Fijo Deterioro de Activos Intangibles Provisiones para litigios y demandas Otras Provisiones RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

2023
7,574,812
451,780
15,057
286,908
302,522
6,514,426
4,119
2,230,286
1,567,138
15,372
70,658

20,945

289,603
53,885

312,120
35,363

112,188

50,191

123,530
169,887
169,887
100,063
17,565
5,344,526
1,964,303
3,380,223
1,691,831
288,101
1,372
1,402,358
698,693
5 107,635
591,053

111
226,455
116,181
116,181
36,168
4,590,709
999,089
3,591,620
1,546,895
263,715
1,220
1,281,960
674,415
9 114,443
559,963

4,373,361

4,464,100

855,743
35,353
35,353
4,058
23,192
31,608
9,184
706,658
53,806
5,229,104
2,453,184
1,116,128
1,285,643
51,413
230,771
2,545,149
193,620
18,499
36,906

640,612
3,944
3,944
823
277,628
91,939
42,622
936,080
26,710
5,104,712
2,124,482
1,015,630
1,059,717
49,135
209,808
2,770,422
132,734
13,131
40,731

3,977

13,757

11,830
45,056
7,112
101,854
2,351,529
68,602
2,420,131
551,028
1,869,103

267
30,474
17,926
21,231
22,731
2,637,688
8,596
2,646,284
733,717
1,912,567

ESTADO DE RESULTADOS Y OTRO RESULTADO INTEGRAL
Por los años terminados al 31 de diciembre 2023 y 2022
Expresado en miles de soles 2023
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
Otro Resultado Integral:
Inversiones disponibles para la venta Coberturas de Flujo de Efectivo Participación en Otro Resultado Integral de subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos Otros ajustes Impuesto a las ganancias relacionado con los componentes de Otro Resultado Integral Otro Resultado Integral del ejercicio, neto de impuestos
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO

2022
5,716,675
165,668
6,753
224,683
215,818
5,007,330
92,111
4,312
1,125,966
627,030
13,522

2022

1,869,103

1,912,567

196,079
9,980

40,204
30,095

1,275

892

3,228

846

3,091

11,997

198,465

58,348

2,067,568

1,854,219

ACTIVOS OTORGADOS EN GARANTÍA DE FINANCIAMIENTOS RECIBIDOS
Al 31 de Diciembre de 2023

Concepto
Monto de Deuda que los Activos Contraparte del Plazo del respalda Legislación Juridicción Otros miles de financiamiento contrato miles de soles soles
1. Financiamientos recibidos con garantía de cartera de créditos - Fondo Mi Vivienda Total
926,386 COFIDE S.A. Indefinido
926,386 PERUANA

926,386

926,386

PERU

Accounting & Regulatory Reporting Finance 005-2275329-1